Zu Beginn eines neuen Geschäftsjahres musst du die Endsalden deiner Bestandskonten als Anfangssalden vortragen. Die Salden von Einnahme- und Ausgabenkonten (Erfolgskonten) werden hingegen nicht übernommen.
Den Zeitpunkt für den Übertrag der Salden kannst du selbst wählen. Wir empfehlen jedoch, die Saldenvorträge erst dann durchzuführen, wenn du alle Buchungen für das Vorjahr abgeschlossen hast.
In diesem Artikel erfährst du, wie du die Salden deiner Bestands- und Finanzkonten erfolgreich in das neue Geschäftsjahr vorträgst.
Wie trage ich die Salden meiner Bestandskonten vor?
Die Salden deiner Bestandskonten kannst du automatisch über eine Funktion in deiner Buchungsübersicht (Menüpunkt "Buchhaltung" > Buchungsübersicht öffnen) vortragen.
1. Buchungsübersicht öffnen: Navigiere über den Menüpunkt Buchhaltung in die Buchungsübersicht.
2. Saldenvorträge aktualisieren: Klicke oben rechts auf die Schaltfläche "Saldenvorträge aktualisieren". Das System überträgt daraufhin die Salden der relevanten Konten in das neue Jahr.
Diesen Vorgang kannst du jederzeit wiederholen, zum Beispiel wenn du nachträglich noch Buchungen für das Vorjahr erfasst hast.
Diese Bestandskonten / -kategorien werden vorgetragen
Anlagen
Kasse/Kreditkarten/Geldtransit
Darlehen
Durchlaufende Posten
Erhaltene Anzahlungen
Verbindlichkeiten aus Lohn/Gehalt
Stammkapital (bei Kapitalgesellschaften)
Debitoren
Kreditoren
Wichtige Hinweise:
Durch den Saldenvortrag wird das Vorjahr automatisch zum 01.01. festgeschrieben.
Umsatzsteuerliche Konten werden bei diesem Prozess nicht vorgetragen. Eine Verrechnung dieser Konten kann bei Bedarf über die Kanzleisoftware Ihrer Steuerberatung erfolgen.
Wie trage ich die Salden für meine Finanzkonten vor?
Im Gegensatz zu den Bestandskonten musst du die Salden deiner Finanzkonten (Bankkonten) manuell vortragen.
💡 Wichtiger Hinweis: Der vorgetragene Saldo für das neue Jahr muss exakt dem Endsaldo des alten Jahres entsprechen
So erfasst du den Saldenvortrag für deine Bankkonten manuell:
1. Buchungsübersicht öffnen: Navigiere über den Menüpunkt Buchhaltung in die Buchungsübersicht.
2. Saldenvortrag Bank öffnen: Klicke auf + Buchung und wähle die Option Saldovortrag Bank.
3. Saldo für Bankkonto eingeben: Gib nun für jedes Bankkonto den neuen Saldo ein. Gib als Buchungsdatum den 01.01. des neuen Jahres an.
4. Belegnummer eingeben: Als Belegnummer könntest du z.B. "Saldo zum 1. Jan. 2026" eingeben und als Notiz "Saldenvortrag" vermerken.
Nach dem Speichern erscheint die Buchung in deiner Buchungsübersicht.
Sieh dir die Anleitung auch in unserem Video an 🎬
Wie korrigiere ich einen fehlerhaften Saldenvortrag?
Wenn du bei der manuellen Erfassung eines Saldos für ein Bankkonto einen Fehler gemacht hast, kannst du die entsprechende Buchung einfach bearbeiten oder löschen.
So korrigierst du einen manuellen Saldovortrag bei einem Finanzkonto (Bank)
1. Buchungsübersicht öffnen: Navigiere über den Menüpunkt Buchhaltung in die Buchungsübersicht.
2. Fehlerhafte Buchung auswählen: Klicke auf die fehlerhafte Buchung, um die Detailansicht auf der rechten Seite zu öffnen.
3. Fehlerhafte Buchung löschen: Wähle das Stift-Symbol, um die Buchung zu bearbeiten, oder das Papierkorb-Symbol, um sie zu löschen.
So korrigierst du einen Saldenvortrag bei einem Bestandskonto
1. Beleg oder Kategorisierung einer Zahlung korrigieren: Um die Salden auf anderen Bestandskonten zu korrigieren, musst du den zugrunde liegenden fehlerhaften Beleg oder die Kategorisierung deiner Bankzahlung berichtigen.
2. Automatischen Saldenvortrag erneut durchführen: Führe anschließend den automatischen Saldenvortrag erneut durch.
Wie erfasse ich Eröffnungsbilanzwerte (EB-Werte)?
Es ist in Lexware Office nicht möglich, die Werte aus deiner Schlussbilanz direkt als Eröffnungsbilanzwerte (EB-Werte) für das neue Geschäftsjahr zu erfassen. Die Salden deiner Bestandskonten werden ausschließlich durch die Erfassung von Belegen oder die Kategorisierung von Bankzahlungen beeinflusst.
Bei bilanzierenden Unternehmen werden alle Eröffnungs- und Abschlussbuchungen üblicherweise von der Steuerkanzlei durchgeführt. Daher können die EB-Werte derzeit nur über die Kanzleisoftware deiner Steuerberatung gebucht werden.
Leider ist es nicht möglich, die Werte aus deiner Schlussbilanz als Eröffnungsbilanzwerte in Lexware Office zu erfassen.
Salden, Saldenübertrag, Saldenübernahme, Saldenvortrag, Jahresübernahme, Saldenaktualisierung, Banksaldo, Anfangsbestand, Saldo