⭐️ Aufzeichnung der Online-Schulung und die häufigsten Fragen und Antworten zum Jahreswechsel

Wenn du die Bank bisher manuell gebucht hast, dann gib im Saldenvortrag für das Bankkonto den Anfangsbestand am 01.01.2026 an.

Wenn du ab Januar 2026 mit Lexware Office beginnst ist es immer wichtig den Anfangsbestand des Bankkontos zu erfassen, unabhängig, ob es das erste Jahr oder ein fortlaufendes ist.

Sobald ein Bestand da ist, solltest du diesen buchen.

Solltest du bei der Buchung des Saldenvortrags versehentlich eine Falscheingabe vorgenommen haben, klicke die entsprechende Buchung bitte an — anschließend kannst du die Buchung oben rechts über das Mülltonnen-Symbol löschen und anschließend noch einmal neu anlegen.

Den Saldenvortrag stoßt du unter Buchhaltung > Buchungsübersicht an. Klicke oben rechts auf Saldenvorträge aktualisieren.

Der Saldenvortrag kann nicht automatisch von Lexware Office durchgeführt werden, weil Lexware Office nicht weiß, wann du mit den Buchungen für das Vorjahr fertig bist. Wenn später noch einmal Buchungen nachgereicht werden, würde der Saldo nicht mehr stimmen. Daher kannst du den Saldenvortrag individuell und selbstständig zu einem von dir gewählten Zeitpunkt vornehmen.

Die Funktion Saldenvortrag aktualisiert immer alle in Lexware Office vorhandenen Jahre. Den Vortrag auf ein bestimmtes Jahr einzugrenzen, ist leider nicht möglich.

Eine manuelle Erfassung der Saldenvortragswerte ist leider nicht möglich. Wenn du die Saldenvorträge an die der Steuerberatung anpassen möchtest, ist es notwendig die Geschäftsfälle alle manuell im Vorjahr zu erfassen.

Ja, bei der Aktualisierung der Saldenvorträge werden auch die zurückliegenden Jahre berücksichtigt. Stoße die Aktualisierung der Saldenvorträge unter Buchhaltung > Buchungsübersicht > Saldenvorträge aktualisieren an.

Um die Salden mehrerer angebundener Bankkonten vorzutragen, gehe bitte folgendermaßen vor:
Unter Buchhaltung > Buchungsübersicht > +Neue Buchung > Saldenvortrag Bank kannst du das jeweils angebundene Bankkonto aus dem Dropdown-Menü auswählen und den jeweiligen Saldo vortragen.
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Der Vortrag der Salden zum Jahreswechsel dient der Übersichtlichkeit. Wenn du in einem Bestandskonto aufgrund der Geschäftsfälle im Vorjahr einen Saldo hast, dann wird dieser ins neue Jahr übernommen.
Welche Buchungskonten vorgetragen werden, haben wir hier in unserem Wissensartikel Saldenvorträge für dich zusammengefasst.
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Wenn du alle Buchungen für das Vorjahr, die dir aktuell bekannt sind,
erledigt hast, sollte der Saldenvortrag durchgeführt werden.
Du kannst diesen auch jederzeit aktualisieren, wenn du doch noch
Änderungen im Vorjahr gemacht hast.

Es werden alle Konten vorgetragen, wenn du den Saldenvortrag
anstößt. Lediglich in Lexware Office angebundene Bankkonten müssen manuell vorgetragen werden.

Der Saldenvortrag wird automatisch zum 01.01. eingetragen. Beim manuellen Saldenvortrag für angebundene Bankkonten muss ein Datum eingegeben werden.

Für eine vollständige Buchhaltung empfehlen wir den Saldenvortrag
vorzunehmen.

Wenn du von einem anderen System zu Lexware Office wechselst, können Salden, bzw. EB-Werte nicht manuell eingetragen werden.

EB-Werte können nicht manuell angelegt werden. Wenn die
Buchungskonten für Kautionen Salden aufweisen, werden diese durch die
Saldenaktualisierung mit vorgetragen.
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Ja, das kann auch jetzt noch angestoßen werden.

Genau, die Salden für Bankkonten müssen manuell vorgetragen werden. Das geschieht über Buchhaltung > Buchungsübersicht > + Buchung und muss jedes Jahr für die einzelnen Bankkonten durchgeführt werden.

Der Vortrag der Salden dient der Übersichtlichkeit. Wenn du in einem Bestandskonto aufgrund der Geschäftsfälle im Vorjahr einen Saldo hast, dann wird dieser ins neue Jahr übernommen. Welche Buchungskonten vorgetragen werden, haben wir in unserem Wissensartikel Saldenvorträge zusammengefasst
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Ja, wir empfehlen dir die Saldenvorträge durchzuführen, da alle Bestandskonten vorgetragen werden.

Ja, denn wir empfehlen, den Saldovortrag nach Abschluss des Jahres vorzunehmen. Wenn du den Vortrag später vornimmst, werden die Salden zum aktuellen Stand von den Vorjahren in die Folgejahre übertragen.

Wenn du die Buchungen an deine Steuerberatung übermittelst und diese deinen Jahresabschluss macht, werden in der Regel auch die Salden übernommen und vorgetragen.

In diesem Fall ist es notwendig, die in Lexware Office vorhandenen Buchungen dahingehend anzupassen, sodass du auf den von der Steuerberatung ermittelten Saldo kommst. Stimme dich hier mit deiner Steuerberatung ab, ob das überhaupt notwendig ist.

Gib den Saldo zum 31.12. des Vorjahres an. Diesen Wert kannst du unter Buchhaltung > Kontenübersicht dem Buchungskonto der Bank entnehmen. Vergleiche diesen Saldo mit dem Saldo in deinem Onlinebanking oder dem Kontoauszug deiner Bank zum 31.12.

Wenn du eine freie Nummer (z. B. durch das Löschen einer Rechnung) manuell vergibst, wird diese Nummer für die nächste Ausgangsrechnung verwendet. Das ist grundsätzlich möglich, solange die Nummer nicht doppelt vergeben wird.

Vorsicht: Wenn es bereits Belege mit höheren Nummern gibt (z. B. Beleg 1001, 1002, 1003) und Sie jetzt die freie Nummer 1000 manuell vergeben, kann es zu Unstimmigkeiten in der Reihenfolge kommen. Die Nummern sind dann nicht mehr chronologisch fortlaufend, was bei einer Prüfung zu Fragen führen kann.

Wenn du Rechnungskorrekturen erstellen musst, gibt es für diese einen eigenen Nummernkreis, dieser beginnt mit GS (du kannst diese Bezeichnung jedoch individuell anpassen).

Wenn du Belege aus WooCommerce übertragst, wird nicht der Lexware Office Nummernkreis verwendet. Die WooCommerce Belege werden als externe Belege als PDF über die Belegerfassung eingespielt.
In Lexware Office wird zwischen Rechnungen unterschieden, die direkt in Lexware Office geschrieben wurden (Ausgangsbelege) und Rechnungen aus externen Programmen (Eingangsbelege). Dies kann auch nicht geändert werden. Dass hier unterschiedliche Nummernkreise verwendet werden, ist aber buchhalterisch in Ordnung, wenn die Belege gut auseinandergehalten werden können und getrennt voneinander einen nachvollziehbaren Nummernkreis aufweisen.

Damit der Nummernkreis automatisch auf das neue Jahr umgestellt wird, verwendest du in den Nummernkreisen die sogenannten Platzhalter (Datenbankfelder), welche Lexware Office zur Verfügung stellt.

Damit der Nummernkreis automatisch auf das neue Jahr umgestellt wird, verwendest du in den Nummernkreisen die sogenannten Platzhalter (Datenbankfelder), welche Lexware Office zur Verfügung stellt. Wenn du z.B. {JJJJ} verwendest, wird automatisch die Jahreszahl eingesetzt, in welchem Jahr du die Rechnung schreibst. Schreibst du am 31.12.2025 die Rechnung, wird statt dem Platzhalter 2025 eingesetzt, schreibst du ab dem 01.01.2026 eine Rechnung, wird statt des Platzhalters 2026 eingesetzt.

Die Jahreszahl im ersten Teil der Rechnungsnummer ist keine Pflichtangabe. Es ist dir freigestellt, wie du deine Rechnungsnummern gestaltest. Wichtig ist, dass die Rechnungsnummern einzigartig und fortlaufend sind.

Der Wert im Feld „Nächster Wert“ muss nach einem Jahreswechsel nicht zurückgesetzt werden. Verwende im Freifeld Platzhalter, um die Jahres- und Monatsanzeige zur Belegnummer automatisch aktualisieren zu lassen.

Die Nummernkreise findest du am oberen Bildschirmrand rechts
unter dem Zahnrad > Nummernkreise

Ja, die Rechnungen können unabhängig vom Saldenvortrag erstellt
werden. Auch andere Belege können bereits ohne Saldenvortrag im neuen Jahr
erfasst werden.
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Ja, das ist erlaubt. Es ist wichtig, dass sich sie Rechnungsnummern nicht doppeln.

Ja, die Belegnummern müssen fortlaufend und nachvollziehbar sein.

Wenn die Steuerlichen Meldungen in Lexware Office nicht zur Verfügung stehen, kann es daran liegen, dass du in den Allgemeinen Einstellungen von Lexware Office als Kleinunternehmer bzw. umsatzsteuerbefreit geführt wirst.

Kleinunternehmer nach § 19 UStG sind grundsätzlich von der Abgabe der Umsatzsteuer-Voranmeldungen befreit. Nur in bestimmten Sonderfällen (z. B. bei grenzüberschreitenden Sachverhalten) kann das Finanzamt eine Abgabe verlangen. In diesem Fall ist die Erstellung und Übermittlung der USt-VA mit Lexware Office jedoch nicht möglich

Um den Zeitraum bzw. den Meldezeitraum für die USt-VA umzustellen, klicke unter Buchhaltung > Steuerliche Meldungen oben rechts auf Einstellungen.

Wenn du sowohl privat als auch geschäftliche Fahrten vorgenommen hast, sollte dies grundsätzlich bereits in deiner USt-VA beinhaltet sein.

Die privaten Fahrtenbucheinträge kannst du unter Buchhaltung > Buchungsübersicht > +Buchung > private Fahrzeugnutzung buchen.

In unserem Wissensartikel findest du weitere Informationen dazu:

Prozentmethode oder Fahrtenbuch bei der privaten Fahrzeugnutzung

Für eine berichtigte USt-VA gibt es keine spezielle Frist, wir empfehlen jedoch nach der Abgabe der Jahreserklärung keine Berichtigungen mehr zu senden. Das wird höchstwahrscheinlich zu Rückfragen vom Finanzamt führen.

Lass dich im Zweifelsfall bitte von einer Steuerberatung diesbezüglich beraten.

Wenn deine Steuerberatung deine Umsatzsteuervorauszahlung ans Finanzamt übermittelt hat und du den Beleg dafür im System haben möchtest, dann ist es notwendig, diesen ins System hochzuladen und auf die entsprechende Kategorie Umsatzsteuervorauszahlung zu kategorisieren und den Beleg zu verbuchen. Dieser Beleg kann dann mit dem Bankumsatz verknüpft werden.

Um den Umsatz auf deinem Bankkonto beleglos zu verbuchen (bitte immer in Rücksprache mit deiner Steuerberatung), kannst du den Bankumsatz auch direkt auf die entsprechende Kategorie buchen.

Wenn du mehrere Gewerbe führst, welche aber nur eine gemeinsame USt.ID haben, kann diese sogenannte konsolidierte Umsatzsteuervoranmeldung aktuell nicht direkt aus Lexware Office heraus durchgeführt werden.

Wir empfehlen, diese Voranmeldung über ELSTER online durchzuführen.

Wenn du steuerrelevante Änderungen im System vorgenommen hast, die in einen bereits übermittelten Zeitraum der USt-VA fallen, ist es notwendig, den bereits übermittelten Zeitraum erneut manuell zu übermitteln.

Denn es könnte auch sein, dass es Änderungen gibt, welche keine Auswirkungen auf deine Zahlen haben (wie z.B. den Beleg auf einen falschen Kontakt gebucht).

Ein Wechsel der Besteuerungsart ist nur dann möglich, wenn über den Account noch keine Umsatzsteuer-Voranmeldung versendet wurde.

In diesem Fall muss ein neuer Account angelegt werden.

Für mehr Informationen bzw. Unterstützung diesbezüglich, wende dich bitte an unseren Support.

Wir empfehlen, den Meldeturnus frühestens umzustellen, sobald die letzte Meldung aus dem Quartals-Turnus vorgenommen wurde und spätestens bevor die erste monatliche Meldung versendet wird (in den meisten Fällen vor dem 10.02.).

Unter bestimmten Bedingungen kannst du von der Abgabe der Umsatzsteuervoranmeldung befreit sein. Hier kommt es auf deine Zahlen vom Vorjahr an. Konkret hinterfrage das bitte beim Finanzamt bzw. besprich dich mit deiner Steuerberatung.

Für den Fall, dass keine unterjährige Voranmeldung gemacht werden muss, meldest du deine Umsatzsteuer dann mit der Jahreserklärung.

In unserem Wissensartikel verweisen wir auf die uns aktuell bekannten Grenzen der Steuerschuld:

Bitte wende dich zur endgültigen und individuellen Absicherung an dein zuständiges Finanzamt.

Bitte wenden Sie sich zur endgültigen und individuellen Absicherung an Ihr zuständiges Finanzamt.

Das ist richtig, du kannst die Ansicht „jährlich“ wählen.

Die Darstellung „jährlich“ im Kontext der USt-VA hat einen rein informativen Charakter. Die Jahresmeldung wird in Form der EÜR an Smartsteuer bzw. extern z.B. durch deine Steuerberatung realisiert.

Wann die Umsatzsteuer in die Voranmeldung fließt, ist abhängig davon, ob du Ist- oder Soll-Versteuerer bist. Dies stellst du in den allgemeinen Einstellungen entsprechend ein.

Wenn Ist-Versteuerung, dann ist die USt fällig zum Zahldatum (Januar 2026).

Wenn Soll-Versteuerung, dann bereits zum Belegdatum im September 2025).

Wenn die Rechnung gar nicht bezahlt wird, muss diese ausgebucht werden und ggf. eine korrigierte USt-VA übermittelt werden.

Um sich für die USt-VA zu verifizieren, ist eine deutsche Mobilfunknummer notwendig.

Eine Alternative stellt die Online-Identifikation dar.

Weitere Informationen dazu, finden Sie hier.

Wenn die Rechnung mit Belegdatum in Q4 2025 liegt, dann gehört diese umsatzsteuerlich auch in Q4 2025.

Somit ist eine berichtigte Voranmeldung notwendig.

Dies ist unabhängig von der Besteuerungsart, da es sich in diesem Fall um eine Ausgabe handelt.

Der Abgaberhytmus für die Zusammenfassende Meldung (ZM) richtet sich in der Regel nach folgenden Grenzen:

Wenn die Summe der Bemessungsgrundlage 50.000 € nicht überschreitet, dann wird die ZM quartalsweise gemeldet.

Liegt die Summe der Bemessungsgrundlage über 50.000 €, muss eine monatliche Meldung stattfinden.

Im Zweifel bitte beim Bundeszentralamt für Steuern rückversichern.

Wenn du Rechnungen für Dezember erst im Januar stellst, ist es notwendig eine berichtigte USt-VA nach der Rechnungsstellung zu senden. Dies ist ganz einfach durchzuführen, indem du den bereits gemeldeten Zeitraum auswählst und nochmals übermittelst.

Auch wenn du in bestimmten Meldezeiträumen keine Umsätze/Ausgaben hattest, musst du eine Voranmeldung an das Finanzamt übermitteln - es handelt sich hierbei um die sogenannte Nullmeldung. Besprich dich in dem Fall bitte einmal mit einer Steuerberatung.

Wenn Sie von der Kleinunternehmerregelung zur Regelbesteuerung wechseln und eine Rechnung aus dem Kleinunternehmerjahr erst im neuen, regelbesteuerten Jahr bezahlt wird, gilt der Grundsatz der Umsatzsteuerfreiheit für diese Zahlung. Die entscheidende umsatzsteuerliche Behandlung richtet sich nach dem Zeitpunkt der Leistungserbringung. Da die Leistung noch in der Zeit als Kleinunternehmerin erbracht wurde, fällt dafür keine Umsatzsteuer an. Die Rechnung muss allerdings noch als Kleinunternehmer (als unter der Einstellung umsatzsteuerbefreit) ausgestellt worden sein

Wenn du die entsprechenden Umsatzgrenzen erreichst, die einen Wechsel des Meldezyklus deiner USt-VA verursacht, so wird das Finanzamt dich schriftlich darüber informieren. In Lexware Office ist es notwendig, diesen Wechsel dann unter Buchhaltung > Steuerliche Meldungen > Einstellungen aktiv zu hinterlegen. Das passiert leider nicht automatisch.

Wenn du in den Einstellungen in Lexware Office den Lastschrifteinzug hinterlegt hast, erteilst du nicht automatisch deinem Finanzamt ein Lastschriftmandat. Es ist notwendig, deinem Finanzamt direkt das Lastschriftmandat zu erteilen.
Solltest du bereits alles dahingehend erledigt haben, besprich dies bitte direkt mit deinem zuständigen Finanzamt.

Besprich dies bitte mit deinem zuständigen Finanzamt.
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Nach einmaliger Übermittlung der USt-Voranmeldung, ist ein Wechsel der Steuerart innerhalb des selben Lexware Office Accounts nicht möglich.

Diese Einstellungen kannst du im Steuerliche Meldungen Hub über Buchhaltung > Steuerliche Meldungen vornehmen. Die Einstellung ist oben rechts zu finden.
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Nein, das ist nicht möglich, da die jährliche Meldung im Rahmen der Umsatzsteuererklärung erfolgt. Diese können Sie über smartsteuer erstellen und übermitteln.

Nein, das ist nicht notwendig, wenn du aus Lexware Office direkt ans Finanzamt übermittelst.

Wenn in den Einstellungen der Regler “Ja, ich habe eine Dauerfristverlängerung” nicht aktiviert ist, kann die Sondervorauszahlung nicht verrechnet werden und die Abgabefristen werden in Lexware Office zu den “normalen” und nicht zu den verlängerten Zeiten dargestellt.

Der Betrag für die Sondervorauszahlung ist selbst zu ermitteln, da du den Antrag auch vornimmst. Manchmal ermittelt auch das Finanzamt den Betrag bzw. korrigiert, falls etwas falsch errechnet wurde.

Der Antrag für die Dauerfristverlängerung kann nicht direkt aus Lexware Office heraus vorgenommen werden.

Die Anträge sind auf der Website des Elster Online Portals zu finden.

Beispiel Antrag für Monatsmelder:

https://www.elster.de/eportal/formulare-leistungen/alleformulare/ustsveru

Der Antrag sollte am Besten vor der ersten USt-VA des Jahres gestellt werden, das Finanzamt kann dies aber auch später noch gewähren

Ob der Jahresanfang der richtige Zeitpunkt ist, hängt von deiner individuellen Situation ab.

Die Sondervorauszahlung für die Dauerfristverlängerung berechnet sich aus 1/11 der Summe der Umsatzsteuervorauszahlungen des Vorjahres (ohne Anrechnung der für das Vorjahr geleisteten Sondervorauszahlung).

Wenn die Sondervorauszahlung 1/11 vor der Umstellung auf Lexware Office erfolgt ist und du diese in der letzten Voranmeldung in der Anwendung verrechnen möchtest, so sollte die Buchung nachträglich im System erfasst werden.

Wenn du vom Kleinunternehmer in die USt-Pflicht wechselst und im Vorjahr keine Umsatzsteuer bezahlt hast, entfällt diese Zahlung.
Die Höhe der Sondervorauszahlung zur Dauerfristverlängerung richtet sich nach der Umsatzsteuer, welche du im Vorjahr bezahlt hast. Konkret wird 1/11 der im Vorjahr bezahlten Umsatzsteuer als Vorauszahlung für die Dauerfristverlängerung berechnet.

Um einen Beleg ohne Bilddokument zu erfassen, starte die Belegerfassung über Belege > Neuer Beleg > Beleg erfassen. Aktiviere unten links den Regler „kein Bilddokument verwenden“. Damit werden die Eingabefelder auf der rechten Seite aktiviert und der Beleg kann angelegt und gespeichert werden.

Wenn im nächsten Jahr weiterhin die Dauerfristverlängerung
gelten soll, muss diese neu beantragt und eine Sondervorauszahlung
geleistet werden.

Die Dauerfristverlängerung muss über das ELSTER-Portal beantragt werden.

Wenn du deine Umsatzsteuer-Voranmeldung monatlich übermittelst, ist es notwendig die Dauerfristverlängerung jedes Jahr neu zu beantragen.
Bei Quartalsmeldern ist dies nicht notwendig.

Du kannst die Dauerfristverlängerung jedes Jahr bis zum 10.02. beantragen.

Die neue Zeile 47 ist nur dann zu befüllen, wenn sich das potentielle Fahrzeug im eigenen Anlagevermögen befindet. Leasingfahrzeuge stellen diesen Sachverhalt nicht dar und stehen somit in keinem Zusammenhang.

Um deine EÜR auszudrucken, klicke oben rechts auf den Downloadbutton, um die EÜR auszugeben. Es öffnet sich eine PDF-Datei, welche über die auf deinem Computer zur Verfügung stehenden Möglichkeiten ausgegeben werden kann (z.B. drucken oder abspeichern).

Folgende Fristen zur Abgabe der EÜR gelten aktuell:

Wenn Sie bilanzieren ist ein Hinweis auf das E-Auto nicht erforderlich. Die Positionsnummern beziehen sich ausschließlich auf das amtliche Formular EÜR und für Unternehmen, die eine EÜR abgeben und nicht bilanzieren.

Es besteht keine Verpflichtung das Verrechnungskonto EÜR am Jahresende auszugleichen.

Bei Bedarf können Sie das Verrechnungskonto jedoch ausgleichen, indem Sie, je nach Fall, einen Einnahmebeleg oder einen Ausgabenbeleg mit Verwendung der Kategorie "Privateinlage" bzw. "Privatentnahme" erfassen und die Zahlung ebenfalls mit der Zahlart "Privat" angeben. Auf diesem Weg wird auch die Position 123 bzw. 122 in der amtlichen EÜR befüllt.

Sprechen Sie hierzu bitte im Zweifel mit einer Steuerberatung.

Um einen kumulierten Wert in der EÜR zu sehen, klicken Sie auf Buchhaltung > Einnahmenüberschussrechnung.

Ein kumulierter Wert in der Einnahmenüberschussrechnung (EÜR) ist die Summe aller Einzelwerte einer bestimmten Position über einen bestimmten Zeitraum.

Hinweis: Es kann kein benutzerdefinierter Zeitraum für die EÜR angelegt/ausgewählt werden. Möglich sind: Jahr, Monat oder Quartal.

In Lexware Office kann dazu die Rubrik aufgeklappt und zwischen Jahr, Quartal und Monat ausgewertet werden.

Hinweis: Es kann kein benutzerdefinierter Zeitraum für die EÜR angelegt/ausgewählt werden. Möglich sind: Jahr, Monat oder Quartal.

Um die EÜR herunterzuladen, sodass man die Daten in seinem Einkommensteuerprogramm einfügen kann, wechseln Sie zuerst in den Bereich Buchhaltung > Einnahmenüberschussrechnung.

Du kannst oben rechts über den Punkt Download die EÜR herunterladen, um dann die Werte in deine externe Software eingeben zu können.

Wenn du beim Menüpunkt Buchhaltung den Punkt Einnahmenüberschussrechnung nicht findest, kann es daran liegen, dass du entweder umsatzsteuerbefreit in den allgemeinen Einstellungen aktiviert hast oder nicht das dafür passende Paket nutzt. EÜR-Auswertungen stehen dir ab der Version L zur Verfügung.

Der Menüpunkt Steuerliche Meldungen steht dir ab der Version L zur Verfügung, zudem darf in den allgemeinen Einstellungen Umsatzsteuerbefreit nicht aktiviert sein.

Die Kosten für ein häusliches Arbeitszimmer lassen sich leider nicht direkt
in Lexware Office erfassen.

In Lexware Office siehst du die Positionsnummern, in ELSTER werden nur noch
Zeilen angezeigt. In den amtlichen Vordrucken gibt es beides. Wir arbeiten
derzeit daran die Zeilen auch anzeigen zu können, damit du unsere Zahlen
leichter in ELSTER eintragen kannst.
Du findest diese Positionsnummern einmal über Buchhaltung > Kontenübersicht zu den entsprechenden Konten/Kategorien und auch in der EÜR nach Kategorien, wenn du die Kategorien aufblätterst.

Nein, aus Lexware Office heraus kann keine EÜR direkt an ELSTER übermittelt werden.

Die EÜR muss ans Finanzamt übermittelt werden. Ob du das über ELSTER
oder ein anderes Tool machst, ist dabei nicht so wichtig. Hauptsache die
„Anlage EÜR“ ist deiner Einkommensteuererklärung beigefügt.

Bitte gehe so vor, wie in unserem Wissensartikel zur 10-Tage-Regelung beschrieben.

Um die USt-VA in der EÜR dem Jahr 2025 zu zuordnen, gehen Sie wie folgt vor:

Beleg hochladen: Erfassen Sie den Beleg in Lexware Office.

So wird der Betrag korrekt im alten Jahr erfasst, während sich die Privatbuchungen ausgleichen.

Damit die 10 Tage-Regel in Lexware Office anwendbar bleibt, muss nicht die EÜR am 11. des Folgemonats versendet werden. Die 10-Tages-Regel gilt für die buchhalterische Erfassung von bestimmten, regelmäßig wiederkehrenden Einnahmen und Ausgaben an der Jahreswende, nicht für den Zeitpunkt der Einreichung der gesamten EÜR beim Finanzamt.

Die IST-Versteuerung bezieht sich nur auf die Umsatzsteuer.
Die 10 Tage Regel bezieht sich auf die EÜR, also die Ertragsteuer.

Die 10 Tage Regel wird angewendet in den 10 Tagen vor dem 31.12. und
10 Tage nach dem 01.01.

Sieh dir hierzu gerne unseren Wissensartikel 10-Tage-Regelung bei EÜR an. Im Zweifelsfall wende dich bitte an eine Steuerberatung.

Ja, ganz genau. Nur wiederkehrende Zahlungen, wie z.B. USt oder Miete.

Für “normale” Beträge gilt weiter das Zu- und Abflussprinzip bei einer EÜR.
Diese sind also im Jahr der Zahlung zuzuordnen.

Die 10 Tages Regel gilt nur für EÜR. Bei bilanzierenden Unternehmen wird
über die Rechnungsabgrenzung gearbeitet.

Das Konto 3509 (SKR04) steht in Lexware Office nicht zur Verfügung.

Die 10-Tage-Regel gilt, sobald du eine EÜR im Rahmen der Einkommensteuerklärung abgeben musst, das ist auch bei Kleinunternehmen der Fall.

Eine Bewertung, was genau zu wiederkehrend zählt, können wir nicht durchführen. Bitte wende dich mit diesem Fall an deine Steuerberatung.

Für die EÜR / USt-VA über smartsteuer kannst du auch deinen “privaten” smartsteuer-Account verwenden.

Du kannst die EÜR händisch in ELSTER eintragen, eine direkte Übertragungsmöglichkeit, in Form einer Schnittstelle ans ELSTER-Portal, gibt es nicht.

Die EÜR übermittelst du an smartsteuer, wenn du deine Jahreserklärung ans Finanzamt senden möchtest. Der Zeitraum kann hier variieren.

Wer das selbst machen will hat bis zum 31.07.2026 Zeit. Wenn das deine Steuerberatung macht, verlängert sich die Frist bis ins Jahr 2027.

Die EÜR kann nicht direkt an das hinterlegte Steuerbüro gesendet werden.

Du kannst die EÜR als PDF downloaden und versenden bzw. wenn das Steuerbüro Zugriff auf deinen Account hat, kann dieses direkt Einsicht im Programm nehmen.

Beim Importieren der Daten für die Umsatzsteuererklärung nach smartsteuer solltest du als die selbständige Person bzw. die steuerpflichtige Person für deine Einkünfte aus selbständiger Arbeit ausgewählt sein. Dies wird in smartsteuer bei der ersten Übermittlung der Daten aus Lexware Office abgefragt. Die Einnahmenüberschussrechnung (EÜR) und die Anlage S (oder G) müssen dir und nicht deinem angestellten Ehepartner/Ehepartnerin zugeordnet werden.

Mit smartsteuer kannst du deine eigene, private Steuerklärung abgeben. Smartsteuer führt die Daten zusammen und erstellt eine einzige Einkommensteuerklärung. Deine unterschiedlichen ELSTER-Zugänge sind für die Erstellung in smartsteuer irrelevant, da die Software die Daten für beide Bereiche integriert und die Übermittlung an das Finanzamt unter deinem persönlichen ELSTER-Konto vornimmt.

smartsteuer ist kein Bestandteil von Lexware Office. Alle Informationen zu smartsteuer findest du hier.

Der Account selbst ist kostenfrei. Es entstehen erst Kosten, wenn du einen Steuerfall ans Finanzamt übermittelst.
Alle Informationen findest du in der Preisübersicht von smartsteuer.

Nach unserem Wissensstand ist eine reine Übermittlung ausschließlich von der EÜR in smartsteuer nicht möglich. Hier würde es sich vermutlich eher anbieten, die
Daten der EÜR manuell in WISO einzutragen.
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Eine direkter elektronischer Übertrag ist nur an smartsteuer möglich. Eine direkte Anbindung an WISO oder Quicksteuer gibt es nicht. Du kannst die Werte aber manuell in das Steuerprogramm deiner Wahl übertragen.

Du kannst dir einen Steuerfall anlegen und wenn du zwei Lexware Office Accounts hast, kannst du nach Übertrag der EÜR den Steuerfall auswählen

Es ist notwendig die EÜR einmal zu öffnen und komplett durchzuklicken, sonst werden die Werte nicht übernommen.

Der Vorteil ist, dass du die Daten aus Lexware Office bequem mit einem Klick an smartsteuer übertragen kannst. Aus Lexware Office werden die Werte der amtlichen Einnahmen-Überschussrechnung (kurz Anlage EÜR) übergeben.

Ist dein Unternehmen umsatzsteuerpflichtig, werden zusätzlich die Werte für die Umsatzsteuererklärung bereitgestellt.

Dies ist nicht möglich, da nur an B2B-Kontakte (unternehmerische Kontakte) oder an Behörden (B2G-Kontakte) E-Rechnungen ausgestellt werden.

An B2B-Kontakte stellen Sie ZUGFeRD-Rechnungen aus. Dies ist eine PDF-Datei mit einem maschinenlesbaren Anhang im XML-Format.

Der PDF-Teil der Datei kann wie eine normale PDF-Datei geöffnet und angesehen werden. Jedoch ist jede:r Unternehmer:in seit dem 01.01.2025 dazu verpflichtet, eine E-Rechnung empfangen, öffnen und lesbar machen zu können.

Ändern Sie den angelegten Kontakt auf Firma ab. Selbstständige Kosmetikerinnen sind ebenso Unternehmerinnen und in diesem Fall als ein Firmenkontakt anzulegen.

Nein, mit Brutto-Preisen kann das E-Rechnungsformat nicht umgehen. Deswegen ist an dieser Stelle in Lexware Office das Netto-Verfahren verpflichtend. Weitere Informationen zur E-Rechnungserstellung findest du in unserem Wissensartikel Checkliste: Erstellung von E-Rechnungen

Zudem empfiehlt es sich auch, für die B2B-Geschäfte auf Netto zu schalten.

Dies ist leider nicht möglich, Lexware Office gibt den Dateinamen beim Versand fest vor

Nein, es ist notwendig, die Vorlage neu zu erstellen.

Bitte stelle sicher, dass alle notwendigen Vorgaben zur Erstellung einer E-Rechnung gegeben sind.

Tipp: stelle in der Serienrechnungvorlage ein, dass die Rechnung erst als Entwurf abgelegt wird und prüfe dann anhand des Assistenten, ob die Rechnung tatsächlich als E-Rechnung erstellt werden würde.

Weitere Informationen zur Erstellung von E-Rechnungen findest du in unserem Wissensartikel E-Rechnung erstellen.

Wenn du eine extern erstellte E-Rechnung über die Belegerfassung erfässt, achte darauf, dass in den Belegdetails der Beleg als E-Rechnung erkannt wird. Ist dies nicht gegeben, sollten Sie den Beleg zusätzlich durch einen externen Validator prüfen lassen, ob dieser evtl. fehlerhaft sein könnte.

Ja, das ist möglich. Lade diese herunter und prüfe, dass bei ZUGFeRD-Dateien der maschinenlesbare Teil mit gespeichert wurde (z.B. mit Adobe Reader möglich).

Wenn du eine Rechnung an deinen Auftraggeber (Behörde) stellst, wende dich an deine Ansprechperson.

Über Lexware Office ist dies nicht möglich, da das System aktuell sowohl deine Lieferantennummer bei deinem Kunden, sowie eine Leitweg-ID deines Kunden fordert.

Ja, es gibt verschiedene Übergangsfristen:

Bis Ende 2026: Weiterhin Abrechnung über Papierrechnungen und mit Zustimmung des Empfängers in anderem elektronischen Format möglich

Bis Ende 2027: Weiterhin Abrechnung über Papierrechnungen und mit Zustimmung des Empfängers in anderem elektronischen Format möglich, wenn der Gesamtumsatz des ausstellenden Unternehmens im Vorjahr maximal 800.000,00 EUR nicht überschritten hat.

Du bist gesetzlich dazu verpflichtet, die empfangenen Dateien im Originalformat zu sichern. Es gelten die üblichen Aufbewahrungspflichten.

Wie andere Länder die Erstellung von Ausgangsrechnungen geregelt haben, müsste individuell geprüft werden. Allerdings gibt es derzeit keine Regelungen, die für deutsche Rechnungsempfänger festlegen, dass auch Rechnungen von Unternehmen aus dem Ausland als E-Rechnung ausgestellt werden müssen.

Das kannst du entweder extern prüfen, z.B. mit dem Adobe Reader oder indem du die Datei in Lexware Office hochlädst und prüfst, ob diese als E-Rechnung im ZUGFeRD-Format eingelesen wird. Ist dies nicht der Fall, ist entweder kein XML-Anhang vorhanden oder dieser ist fehlerhaft.

Du erstellst mit Lexware Office automatisch eine ZUGFeRD-Rechnung, wenn dein Kontakt als Firma angelegt ist und im Kontakt keine Leitweg-ID & Lieferantennummer hinterlegt ist.

Wenn du die E-Rechnung nicht an eine Behörde richtest (X-Rechnung), siehst du den Hinweis auf die Erstellung einer E-Rechnung in Form des Assistenten, sobald du in die Vorschau wechselst.

du benötigst die vollständige Firmenanschrift deines Kunden

Ja, dies ist möglich.

X-Rechnungen stellst du nur aus, wenn dein Kunde eine Behörde ist. Die dazu notwendige Leitweg-ID, welche im Kontakt gespeichert werden muss, erhältst du von deinem Kunden.

ZUGFeRD-Rechnungen stellen Sie an alle anderen B2B-Kontakte aus.

Die Angabe der Lieferantennummer, unter welcher dein Kunde dich in dessen System führt, ist nur notwendig, wenn du eine X-Rechnung an eine Behörde ausstellst.

Wenn du an einen B2B-Kontakt eine ZUGFeRD-Rechnung schreibst, dann ist diese Angabe nicht notwendig.

Wenn du an eine Behörde eine X-Rechnung schreibst, erhält der Kunde die Datei im XML-Format.

Wenn du an einen B2B-Kontakt eine ZUGFeRD-Rechnung erstellst, dann erhält der Kunde eine PDF-Datei mit einem unsichtbaren XML-Anhang.

Seit dem 01.01.2025 müssen Unternehmer E-Rechnungen empfangen und verarbeiten können.

Nein, bei E-Rechnungen können keine Briefpapiere verwendet werden. Es ist lediglich möglich, ein Firmenlogo einzubinden.

Weitere Informationen findest du in unserer Checkliste: Erstellung von E-Rechnungen

Wenn du eine Rechnung als ZUGFeRD erstellst, wird die XML-Datei in das PDF integriert und ist somit nicht sichtbar. Dies bedeutet, dass die Rechnung als E-Rechnung gilt, auch wenn äußerlich nur ein PDF angehängt erscheint.

Es gibt Erleichterungen für Kleinbetragsrechnungen unter 250,-€ Brutto.

D.h. wenn dein papierhafter Beleg unter 250,-€ brutto beträgt, erfasse diesen ganz normal wie bisher auch. Sollte der Betrag höher als 250,-€ brutto sein, ist der Aussteller verpflichtet dir eine E-Rechnung zukommen zu lassen. Beachte hier die Übergangsfristen zur Erstellung von E-Rechnungen:

Bis Ende 2026: Weiterhin Abrechnung über Papierrechnungen und mit Zustimmung des Empfängers in anderem elektronischen Format möglich

Bis Ende 2027: Weiterhin Abrechnung über Papierrechnungen und mit Zustimmung des Empfängers in anderem elektronischen Format möglich, wenn der Gesamtumsatz des ausstellenden Unternehmens im Vorjahr maximal 800.000,00 EUR nicht überschritten hat.

E-Rechnungspflicht: Einfach umsetzen mit Lexware Office 📖

In unserer Collection findest du hilfreiche Artikel mit allgemeinen Informationen und Schritt-für-Schritt-Anleitungen zur Erstellung und Erfassung von E-Rechnungen.

Wenn du zum Jahreswechsel von SKR04 auf SKR03 wechseln möchtest, ist nichts spezielles dabei zu beachten.

Stelle den SKR in den allgemeinen Einstellungen entsprechend um. Anschließend werden alle Konten und Buchungen im anderen SKR dargestellt.

Die Festschreibung der Buchhaltung ist eine Vorgabe der GoBD und sichert ab, dass gemeldete Daten nicht (unbeabsichtigt) verändert werden.

Die Rechnungsabgrenzung betrifft ausschließlich bilanzierende Unternehmen.

Der automatisch erzeugte Beleg bekommt den 31.12.25 als Belegdatum.

Der automatisch erzeugte Beleg bekommt den 31.12.25 als Belegdatum. Wenn du die USt-VA ins neue Jahr mitnehmen möchtest, so musst du den Beleg hinsichtlich des Datums bearbeiten und auf den Januar 2026 abändern.

Um die Versteuerungsart von Soll- auf die Istbesteuerung zu wechseln, müssen wir uns die allgemeinen Einstellungen genauer ansehen. Wechsle zu Zahnrad > Allgemeine Einstellungen. Suche den Abschnitt „Besteuerung“.

Ändere die Einstellung von "Sollbesteuerung" auf „Istbesteuerung". Speichere die Änderungen.

Hinweis:
Wenn du bereits einmal eine USt-VA ans Finanzamt übertragen hast, ist es nicht mehr möglich im selben Account die Besteuerungsart zu wechseln. In diesem Fall benötigst du einen neuen Account, um die Art der Besteuerung zu ändern.
Genauso verhält es sich auch, wenn du von der Regelbesteuerung auf umsatzsteuerbefreit wechseln möchtest und bereits eine USt-VA ans Finanzamt übertragen hast.

Einen Anlagenverkauf bzw. eine Anlagenentnahme kannst du nur in dem nachfolgend dargestellten Umfang abbilden:

1. Beende die Abschreibung unter Buchhaltung > Anlagen.

Klicke hierzu die Anlage an, rechts unten auf den grauen Button Weitere Aktionen und danach auf Abschreibung beenden:

👉 Sollte die Anlage jedoch bereits vollständig abgeschrieben sein, ist die korrekte Vorgehensweise auf Nutzung beenden zu klicken.

2. Erfasse den Anlagenverkauf bzw. die Entnahme als normale Einnahme. Hier sollte unbedingt ein Einnahmenkonto und nicht das Anlagenkonto verwendet werden. Idealerweise erfasst du dazu einen Beleg auf die Kategorie Sonstige Einnahmen.

3. Im Zuge der Jahresabschlussarbeiten kannst du den Verkauf und den damit entstandenen Verlust oder Gewinn aus Anlagenverkauf/Anlagenentnahme umbuchen (lassen). Die hierfür benötigten Konten bieten wir aktuell leider nicht an, weshalb dies bei der Steuerklärung bzw. bei der Bilanzierung manuell von einer Steuerberatung nacherfasst werden müsste.

Es ist möglich, den Anfangsbestand der Kasse zu ändern.

Es ist möglich, den Anfangsbestand der Kasse zu ändern.

Beim Ändern des Anfangsbestands kannst du den Betrag und auch das Datum anpassen. Bitte beachte, dass der Betrag nur auf einen anderen Betrag änderbar ist und nicht nachträglich auf 0,00 € gesetzt werden kann.

Eine reine Sachkontenumbuchung ist in Lexware Office nicht möglich. Es ist notwendig die Zahlung lösen, um die Kategorie des Beleges und somit die Kontenzuordnung zu ändern.

Sobald du für das OSS-Verfahren registriert bist und entsprechende Umsätze getätigt hast, bist du infolgedessen auch zur Meldung der Steuern verpflichtet. Dies gilt auch, wenn du in einem Quartal keine Steuern zu melden hast. In diesem Fall muss dann eine sogenannte „Nullmeldung“ abgegeben werden.

In Lexware Office kann der Export auch im DATEV-Format vorgenommen werden. Dazu haben wir alle Infos in unserem Wissensartikel zusammengefasst:

Welche DATEV-Exporte bietet Lexware Office an?

Wir bieten auch eine Steuerberater-Suche an, in welchen auch Steuerkanzleien eingetragen sind, die auf die Zusammenarbeit mit Lexware Office-Usern spezialisiert sind.

Lexware Office bietet keine direkte Möglichkeit, eine Jahresabschlussbilanz zu erstellen. Aber keine Sorge – die Software unterstützt dich umfassend bei der Vorbereitung aller notwendigen Daten, die du für deinen Jahresabschluss benötigst. Diese kannst du dann ganz einfach an deine Steuerberatung oder ein Buchhaltungsbüro weitergeben, um die Bilanz professionell erstellen zu lassen.

Es ist nicht möglich Belege oder Buchungen für die erneute Bearbeitung zu blockieren, wenn diese z.B. von einer Steuerberatung bereits bearbeitet wurden. Wir empfehlen hier eine gute Absprache mit deiner Steuerkanzlei.

Die Daten in Lexware Office werden automatisch festgeschrieben, wenn du einen Monat oder Quartal als USt-VA übermittelt hast oder Daten aus der EÜR an smartsteuer übermittelst.
Du kannst im Account auch einstellen, dass Daten immer monatlich zum selben Zeitpunkt automatisiert festgeschrieben werden sollen. Dies kannst du unter Zahnrad > Festschreibung entsprechend aktivieren.

Festgesetzte Verluste können in Lexware Office nicht gebucht werden.

Die Grafik im Dashboard wird nach dem Jahreswechsel automatisch mit dem neuen Jahr begonnen und angezeigt.

Eine Möglichkeit die offenen Posten zu einem bestimmten Stichtag anzeigen zu lassen, ist nicht möglich. Generell werden alle Offenen Posten immer tagesaktuell angezeigt, bis sie auf bezahlt gesetzt werden.

Nein, eine Schnittstelle zu Quickster gibt es nicht.

Nein, dies ist nicht möglich. Exportiert wird immer nach dem Belegdatum.
Wenn also das Leistungsdatum im Dezember liegt und die Rechnung aber
im Januar erstellt wird, dann fließt der Beleg im Januar in den Export.
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In einem solchen Fall wäre es wichtig alle Buchungen für das Vorjahr fertig
zu haben, damit die EÜR noch erstellt werden kann.
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Rücklagen sind Jahresabschlussbuchungen für Bilanzierende, die in Lexware Office nicht getätigt werden können

Das geschieht über Rechnungsabgrenzung, die als Jahresabschlussarbeit in der Bilanz nicht innerhalb von Lexware Office abgebildet werden kann.