Zu Beginn eines neuen Geschäftsjahres müssen Sie die Endsalden Ihrer Bestandskonten als Anfangssalden vortragen. Die Salden von Einnahme- und Ausgabenkonten (Erfolgskonten) werden hingegen nicht übernommen.
Den Zeitpunkt für den Übertrag der Salden können Sie selbst wählen. Wir empfehlen jedoch, die Saldenvorträge erst dann durchzuführen, wenn Sie alle Buchungen für das Vorjahr abgeschlossen haben.
In diesem Artikel erfahren Sie, wie Sie die Salden Ihrer Bestands- und Finanzkonten erfolgreich in das neue Geschäftsjahr vortragen.
Wie trage ich die Salden meiner Bestandskonten vor?
Die Salden Ihrer Bestandskonten können Sie automatisch über eine Funktion in Ihrer Buchungsübersicht (Menüpunkt "Buchhaltung" > Buchungsübersicht öffnen) vortragen.
1. Buchungsübersicht öffnen: Navigieren Sie über den Menüpunkt Buchhaltung in die Buchungsübersicht.
2. Saldenvorträge aktualisieren: Klicken Sie oben rechts auf die Schaltfläche "Saldenvorträge aktualisieren". Das System überträgt daraufhin die Salden der relevanten Konten in das neue Jahr.
Diesen Vorgang können Sie jederzeit wiederholen, zum Beispiel wenn Sie nachträglich noch Buchungen für das Vorjahr erfasst haben.
Diese Bestandskonten / -kategorien werden vorgetragen
Anlagen
Kasse/Kreditkarten/Geldtransit
Darlehen
Durchlaufende Posten
Erhaltene Anzahlungen
Verbindlichkeiten aus Lohn/Gehalt
Stammkapital (bei Kapitalgesellschaften)
Debitoren
Kreditoren
Wichtige Hinweise:
Durch den Saldenvortrag wird das Vorjahr automatisch zum 01.01. festgeschrieben.
Umsatzsteuerliche Konten werden bei diesem Prozess nicht vorgetragen. Eine Verrechnung dieser Konten kann bei Bedarf über die Kanzleisoftware Ihrer Steuerberatung erfolgen.
Wie trage ich die Salden für meine Finanzkonten vor?
Im Gegensatz zu den Bestandskonten müssen Sie die Salden Ihrer Finanzkonten (Bankkonten) manuell vortragen.
💡 Wichtiger Hinweis: Der vorgetragene Saldo für das neue Jahr muss exakt dem Endsaldo des alten Jahres entsprechen
So erfassen Sie den Saldenvortrag für Ihre Bankkonten manuell:
1. Buchungsübersicht öffnen: Navigieren Sie über den Menüpunkt Buchhaltung in die Buchungsübersicht.
2. Saldenvortrag Bank öffnen: Klicken Sie auf + Buchung und wählen Sie die Option Saldovortrag Bank.
3. Saldo für Bankkonto eingeben: Geben Sie nun für jedes Bankkonto den neuen Saldo ein. Geben Sie als Buchungsdatum den 01.01. des neuen Jahres an.
4. Belegnummer eingeben: Als Belegnummer könnten Sie z.B. "Saldo zum 1. Jan. 2026" eingeben und als Notiz "Saldenvortrag" vermerken.
Nach dem Speichern erscheint die Buchung in Ihrer Buchungsübersicht.
Sehen Sie sich die Anleitung auch in unserem Video an 🎬
Wie korrigiere ich einen fehlerhaften Saldenvortrag?
Wenn Sie bei der manuellen Erfassung eines Saldos für ein Bankkonto einen Fehler gemacht haben, können Sie die entsprechende Buchung einfach bearbeiten oder löschen.
So korrigieren Sie einen manuellen Saldovortrag bei einem Finanzkonto (Bank)
1. Buchungsübersicht öffnen: Navigieren Sie über den Menüpunkt Buchhaltung in die Buchungsübersicht.
2. Fehlerhafte Buchung auswählen: Klicken Sie auf die fehlerhafte Buchung, um die Detailansicht auf der rechten Seite zu öffnen.
3. Fehlerhafte Buchung löschen: Wählen Sie das Stift-Symbol, um die Buchung zu bearbeiten, oder das Papierkorb-Symbol, um sie zu löschen.
So korrigieren Sie einen Saldenvortrag bei einem Bestandskonto
1. Beleg oder Kategorisierung einer Zahlung korrigieren: Um die Salden auf anderen Bestandskonten zu korrigieren, müssen Sie den zugrunde liegenden fehlerhaften Beleg oder die Kategorisierung Ihrer Bankzahlung berichtigen.
2. Automatischen Saldenvortrag erneut durchführen: Führen Sie anschließend den automatischen Saldenvortrag erneut durch.
Wie erfasse ich Eröffnungsbilanzwerte (EB-Werte)?
Es ist in Lexware Office nicht möglich, die Werte aus Ihrer Schlussbilanz direkt als Eröffnungsbilanzwerte (EB-Werte) für das neue Geschäftsjahr zu erfassen. Die Salden Ihrer Bestandskonten werden ausschließlich durch die Erfassung von Belegen oder die Kategorisierung von Bankzahlungen beeinflusst.
Bei bilanzierenden Unternehmen werden alle Eröffnungs- und Abschlussbuchungen üblicherweise von der Steuerkanzlei durchgeführt. Daher können die EB-Werte derzeit nur über die Kanzleisoftware Ihrer Steuerberatung gebucht werden.
Leider ist es nicht möglich, die Werte aus Ihrer Schlussbilanz als Eröffnungsbilanzwerte in Lexware Office zu erfassen.
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