Das löst du in Lexware Office ganz einfach über eine sogenannte Splittbuchung. Dabei teilst du den Gesamtbetrag manuell in den Nettowert (Wareneingang) und den Steueranteil (Vorsteuer) auf.
Wie das genau funktioniert, zeigen wir dir hier.
Schritt-für-Schritt-Anleitung zur Splittbuchung
Um eine Rechnung mit einem abweichenden Steuersatz zu erfassen, gehe wie folgt vor:
Beleg hochladen: Lade die entsprechende Lieferantenrechnung in die Belegerfassung hoch.
Daten erfassen: Gib die üblichen Belegdaten (Lieferant, Rechnungsnummer, Datum) ein.
Gesamtbetrag eingeben: Trag bei der "Gesamtbetrag" zunächst den vollen Bruttobetrag der Rechnung ein.
Funktion aktivieren: Klicke auf die Option "Betrag aufteilen".
Aufteilung der Buchungskategorien
Sobald du die Aufteilung aktiviert hast, musst du den Betrag in zwei separate Positionen splitten. Dies ist notwendig, damit Lexware Office die Steuer korrekt verbuchen kann, ohne einen automatischen Standard-Steuerschlüssel anzuwenden.
Position 1: Der Netto-Warenwert
Wähle die Kategorie für die Ausgabe aus (z. B. Wareneinkauf).
Gib den Nettobetrag der Rechnung ein.
Wähle als Steuersatz "Keine" aus (damit hier keine automatische Steuer berechnet wird).
Position 2: Der Steueranteil
Wähle als Kategorie "Gezahlte Vorsteuer".
Gib den exakten Steuerbetrag ein, der auf der Rechnung ausgewiesen ist.
Hier steht dir als Steuersatz nur "Keine" zur Verfügung, da es sich bereits um den reinen Steuerwert handelt.
Rechenbeispiel zur Verdeutlichung
Hier siehst du, wie sich die Beträge zusammensetzen, wenn du eine Rechnung mit einem unüblichen Steuersatz von beispielsweise 10,7 % verbuchen möchtest.
Szenario:
Brutto-Gesamtbetrag der Rechnung: 110,70 EUR
Darin enthaltener Nettowert: 100,00 EUR
Darin enthaltene Steuer (10,7 %): 10,70 EUR
So gibst du dies in Lexware Office ein:
Gesamtbetrag: 110,70 EUR
Position 1 (Wareneingang): 100,00 EUR (Kategorie: Wareneingang, Steuersatz: "Keine")
Position 2 (Steuer): 10,70 EUR (Kategorie: Gezahlte Vorsteuer, Steuersatz: "Keine")
Durch dieses Vorgehen stellst du sicher, dass der Aufwand korrekt als Betriebsausgabe erfasst wird und die Vorsteuer in der richtigen Höhe in deine Umsatzsteuervoranmeldung einfließt.
So sieht das beispielhaft in der Belegerfassungsmaske aus:
Bitte beachte:
Diese Vorgehensweise ist nicht bei einem Beleg mit ausländischer Vorsteuer anzuwenden.
Schau dazu bitte hier vorbei: